En arvet IRA er en konto som åpnes når en person arver en IRA eller en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan etter at den opprinnelige eieren dør. Personen som arver den individuelle pensjonskontoen (IRA) (mottakeren) kan være hvem som helst — en ektefelle, slektning eller ikke-nærstående part eller enhet (eiendom eller tillit).
Hvis den arvede tradisjonelle IRA er fra noen andre enn en avdød ektefelle, kan mottakeren ikke behandle den som sin egen. ... I likhet med den opprinnelige eieren skylder mottakeren generelt ikke skatt på eiendelene i IRA før han eller hun mottar utdelinger fra den.
[+] Du har to hovedalternativer etter å ha arvet en pensjonskonto. Ta ut alle pengene og motta en enorm skatteregning, eller flytt den arvede 401 (k) eller IRA inn i en begunstiget IRA (aka arvet IRA) og utsett skatt til du tar uttak.
Hvis du arver IRA-eiendeler fra noen andre enn ektefellen din, har du flere alternativer:
En arvelig IRA er en IRA som åpnes når du arver en skattefordelt pensjonsplan (inkludert en IRA eller en pensjonssponsert plan som en 401 (k)) etter eierens død. En arving må vanligvis flytte eiendeler fra den opprinnelige eierens konto til en nylig åpnet IRA i arvingenes navn.
Når en mottaker får rett til en IRA fra en kontoeier som døde før han eller hun ble pålagt å begynne å ta RMD (1. april året etter året da eieren nådde RMD-alder), kan mottakeren velge en av to metoder distribusjon: over hans eller hennes levetid eller innen fem år ( ...
Du betaler skatt på distribusjonsbeløpet, men ingen 10% IRA-skatt for tidlig uttaksstraff. Hvis du velger dette alternativet, må du tjene inn hele den arvede IRA innen 31. desember det femte året etter den opprinnelige IRA-eierens død. ... Statlig inntektsskatt gjelder også.
Alternativ 2: Åpne en arvelig IRA: 5-års metode
Du blir skattlagt for hver fordeling. Du vil ikke pådra deg 10% tidlig uttaksstraff. Ufordelte eiendeler kan fortsette å vokse skatteutsatt i opptil fem år. Du kan utpeke din egen IRA-mottaker.
Du kan ikke rulle over kontoen til din egen IRA, men det er et par andre alternativer: Åpne en "arvet IRA" -konto. Som navnet antyder, opprettes arvede IRAer spesielt for kontoer som noen andre forlater deg. Kontoen forblir i avdødes navn, og du er begunstiget.
IRA-mottakere kan være pålagt å ta nødvendige minimumsfordelinger, noe som kan være en skattepliktig hendelse. Ikke-ektefelle mottakere må ta ut alle midler fra en arvet IRA innen 10 år etter den opprinnelige eierens død.
En ektefelle fra IRA får mye fleksibilitet når det gjelder å bestemme hva de skal gjøre med kontoen. En ektefelle som arver en IRA har et valg. Den gjenlevende ektefellen kan flytte kontoen til en arvelig IRA for å beholde skattely. Eller hun kan velge å rulle kontoen til sin egen IRA.
Akkurat som den opprinnelige kontoinnehaveren, blir du ikke beskattet av eiendelene før du tar en fordeling, så skattehit er spredt. Det er ingen 10 prosent straff for tidlige uttak. Etter det kan det hende du har ett valg å gjøre avhengig av farens alder da han gikk bort.
En arvet IRA, også kjent som en begunstiget IRA, er en konto som åpnes når en person arver en IRA eller en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan etter at den opprinnelige eieren dør. Ytterligere bidrag kan ikke gis til en arvelig IRA. Reglene varierer for ektefelle og ikke-ektefelle mottakere av arvelige IRAer.
Ingen har kommentert denne artikkelen ennå.